基本情報 平成30年度 春期 問61：ストラテジ系に関する問題

答えは d です。

IT投資の評価は3段階。事前評価＝投資する前に「やる価値あるか？」を判断する評価。

• 投資目的に基づいて効果目標（売上UP？コスト削減？）を設定
• やるかやらないかの判断材料を経営層に提供

👉 覚え方：事前評価＝GO/NO-GOの判断材料を出す！

ほかの選択肢：a 計画と実績の差異分析＝中間評価／b 効果目標達成状況評価＝中間/事後評価／c 投資効果の実現時期に合わせた評価＝事後評価。

なぜこれが正解か

正解は d。事前評価はIT投資プロジェクトの実施可否を判断する段階で、(1)投資目的に基づく効果目標の設定、(2)実施可否判断に必要な情報の整理、(3)上位マネジメント（経営層、投資委員会）への情報提供を行う。

各選択肢の解説（評価3段階の整理）

• a 計画と実績の差異分析、投資額・効果目標変更判断：中間評価。プロジェクト実施中に行い、必要なら計画修正。
• b 効果目標達成状況評価、改善策検討：中間評価／事後評価。実施中または完了後の評価活動。
• c 投資効果の実現時期に合わせた評価計画・実施：事後評価。完了後の効果実現を計測。
• d 効果目標設定、実施可否判断情報提供：事前評価 → 正解。

覚え方・ひっかけ注意

3段階の役割：

• 事前評価：「やるべきか？」（実施判断）
• 中間評価：「順調か？」（軌道修正）
• 事後評価：「成功したか？」（次に活かす）

各段階でPDCAサイクルを回し、組織のIT投資成熟度を高めるのがITポートフォリオ管理の本旨。

IT投資評価のフレームワーク

事前評価の手法

• ROI（投資収益率）：(利益 − 投資額) / 投資額。直感的だが時間価値非考慮。
• NPV（正味現在価値）：将来CFを割引率で現在価値化し合算。0以上が投資基準。
• IRR（内部収益率）：NPV=0となる割引率。資本コストとの比較で判定。
• 回収期間法（Payback Period）：投資額回収までの期間。短期重視・リスク回避。
• DCF法：割引キャッシュフロー、NPVの基盤。
• リアルオプション：不確実性のあるプロジェクトをオプション評価で意思決定。
• BSC（バランスト・スコアカード）：財務・顧客・内部プロセス・学習成長の4視点で多面評価。

定性評価

• 戦略適合度：経営戦略との整合性。
• 競争優位：差別化への貢献度。
• リスク：技術・市場・組織リスクの評価。
• シナジー：他プロジェクト・既存システムとの相乗効果。

中間評価

• EVM（Earned Value Management）：PV/EV/AC指標でコストとスケジュールを統合管理。
• マイルストーンレビュー：節目での総合評価。
• ステージゲート：段階ごとのGO/NO-GO判定。
• 計画と実績の差異分析：CV、SV、CPI、SPI。

事後評価

• 効果実現度：当初目標の達成度。
• TCO（総保有コスト）：導入後の運用・保守コスト含む全体評価。
• EVA（経済的付加価値）：資本コストを考慮した真の価値創出。
• ベネフィットマネジメント：効果実現の継続追跡。
• 教訓抽出：ナレッジ化、次プロジェクトへ活用。

関連標準・ガイドライン

• 経済産業省「IT投資価値評価ガイドライン」：日本の標準。
• PMI Standard for Program Management：プログラム単位の価値管理。
• COBIT（Control Objectives for Information and related Technology）：ITガバナンスフレームワーク、価値提供（VAL IT）が中核。
• TOGAF：エンタープライズアーキテクチャ、ビジネス価値評価を含む。

IT投資マネジメントプロセス

1. 戦略策定：経営戦略とIT戦略の整合。

2. 投資案件評価：ITポートフォリオに組み込み。

3. 承認：投資委員会・経営会議での意思決定。

4. 実行：プロジェクトマネジメント。

5. モニタリング：定期レビュー、ステージゲート。

6. 完了評価：効果測定、報告。

7. 継続評価：運用フェーズの価値実現追跡。

試験での位置づけ

FE「ストラテジ／IT投資」分野で頻出。応用情報・ITストラテジスト試験では中核知識。CIO/CDOの主要業務、デジタルトランスフォーメーション（DX）推進の基盤。

選択肢の発展補足

効果目標設定はSMART原則（Specific、Measurable、Achievable、Relevant、Time-bound）で具体化する。KPI（Key Performance Indicator）とKGI（Key Goal Indicator）をWBSと対応付けて管理。OKR（Objectives and Key Results）は近年のシリコンバレー流方式で、定性的目標と定量的成果指標を組み合わせるアプローチ。